This guide is about Israeli business practice and is available in Hebrew only.
הסיפור מוכר: החודש סגרתם שלוש עבודות גדולות, העסק "מרוויח יפה", ובכל זאת אין מאיפה לשלם לספק. הסיבה היא כמעט תמיד פער בזמנים. העבודה בוצעה, החשבונית נשלחה, אבל הלקוח משלם בעוד 60 יום. בינתיים ההוצאות לא מחכות. תחזית תזרים מזומנים היא הכלי שמראה את הפערים האלה מראש.
רוצים להתחיל מיד? תבנית אקסל חינמית לתחזית תזרים ל-12 חודשים, עם נוסחאות מוכנות. ממשיכים לקרוא כדי לדעת איך למלא אותה נכון.
רווח מול תזרים: מה ההבדל
- רווח מחושב לפי מתי העבודה בוצעה או החשבונית יצאה. הוא עונה על השאלה "האם העסק משתלם?"
- תזרים מחושב לפי מתי הכסף באמת נכנס ויצא מהחשבון. הוא עונה על השאלה "האם יהיה לי כסף לשלם ב-10 לחודש?"
עסק יכול להיות רווחי ובכל זאת להיתקע בלי מזומנים, ולהפך. שתי השאלות חשובות, אבל רק התזרים אומר לכם מה יקרה בחשבון הבנק.
איך בונים תחזית תזרים, צעד אחר צעד
- יתרת פתיחה. כמה כסף יש בחשבון העסק היום.
- הכנסות צפויות לפי חודש. לא לפי מתי תוציאו חשבונית, אלא לפי מתי הלקוח צפוי לשלם בפועל. לקוח ששילם תמיד באיחור של חודש, כנראה ימשיך כך.
- הוצאות קבועות. שכירות, משכורות, ביטוחים, מנויים, החזרי הלוואות.
- הוצאות משתנות. חומרים, סחורה, פרסום, לפי ההיקף הצפוי.
- תשלומים לרשויות. מע״מ, מקדמות מס הכנסה וביטוח לאומי, לפי המועדים שלהם. אלה תשלומים גדולים שקל לשכוח בתחזית. את הסכומים והמועדים המדויקים לעסק שלכם כדאי לקבל מרואה החשבון.
- יתרת סגירה. פתיחה ועוד הכנסות פחות הוצאות. יתרת הסגירה של חודש אחד היא יתרת הפתיחה של החודש הבא.
דוגמה קצרה
| ינואר | פברואר | מרץ | |
|---|---|---|---|
| יתרת פתיחה | 15,000 | 11,000 | −2,000 |
| הכנסות צפויות | 20,000 | 12,000 | 30,000 |
| הוצאות צפויות | 24,000 | 25,000 | 22,000 |
| יתרת סגירה | 11,000 | −2,000 | 6,000 |
הסכומים בשקלים, להמחשה בלבד. רבעון שבסופו העסק בפלוס, ובאמצע חודש אחד במינוס. בלי תחזית, מגלים את זה רק כשהבנק מתקשר. עם תחזית, יש חודש שלם להיערך.
מה עושים כשהתחזית מראה חודש במינוס
- מקדימים גבייה. שולחים תזכורת ללקוחות שחייבים, או מציעים הנחה קטנה על תשלום מוקדם.
- מבקשים מקדמה בעבודות חדשות. כדאי לכתוב את זה כבר בהצעת המחיר.
- דוחים הוצאות שאפשר לדחות, כמו קניית ציוד שאינו דחוף.
- מתאמים מועדי תשלום לספקים, לפני שהמועד מגיע ולא אחריו.
- בודקים מימון מראש, אם צריך. כשמבקשים מסגרת או הלוואה מתוך תחזית מסודרת, השיחה עם הבנק נראית אחרת. לפני כל החלטה על מימון, התייעצו עם יועץ או רואה חשבון.
גבייה: החצי השני של התזרים
הרבה בעיות תזרים הן בעצם בעיות גבייה. רשימה פשוטה של מי חייב לכם, כמה ומאיזה תאריך, עוזרת לדעת למי להתקשר קודם. תבנית מעקב הגבייה מחשבת לבד ימי איחור ומראה כמה כסף פתוח לפי ותק החוב. ועוד צעד שמקצר את הדרך לכסף: לשלוח חשבונית מיד בסיום העבודה, עם תאריך תשלום ברור. אפשר להפיק אותה בכלי החשבוניות והקבלות.
ואם עוד לא רושמים הכנסות והוצאות באופן שוטף, כדאי להתחיל שם. ראו את המדריך לניהול הכנסות והוצאות באקסל.
שגרה חודשית לעדכון התחזית
תחזית תזרים היא לא מסמך שבונים פעם אחת. בתחילת כל חודש:
- מעדכנים את יתרת הפתיחה לפי מה שיש בפועל בבנק.
- משווים את החודש שעבר לתחזית: מה נכנס באיחור, מה עלה יותר מהצפוי.
- מעדכנים את ההכנסות הצפויות לפי הצעות מחיר שאושרו וחשבונות שעוד פתוחים.
- מוסיפים חודש חדש בסוף, כך שתמיד יש מבט של שנה קדימה.
עשרים דקות בחודש, ואתם כבר לא מופתעים ממה שקורה בחשבון.
תבנית תחזית תזרים ל-12 חודשים
לכל חודש הכנסות והוצאות צפויות לפי סעיפים, יתרת הסגירה עוברת לחודש הבא לבד, וכל חודש במינוס נצבע באדום. קובץ Excel חינמי.
להורדת תבנית התזריםשאלות נפוצות
מה ההבדל בין רווח לתזרים מזומנים?
רווח מחושב לפי מתי העבודה בוצעה או החשבונית יצאה, ותזרים לפי מתי הכסף באמת נכנס ויצא מהחשבון. עסק רווחי יכול להיתקע בלי מזומנים אם הלקוחות משלמים באיחור.
לכמה זמן קדימה כדאי לבנות תחזית תזרים?
לעסק קטן, תחזית ל-12 חודשים שמתעדכנת כל חודש היא נקודת התחלה טובה.
האם צריך לכלול מע״מ ומקדמות בתחזית?
כן. אלה תשלומים גדולים שיוצאים מהחשבון במועדים קבועים. את הסכומים המדויקים לעסק שלכם כדאי לקבל מרואה החשבון.
האם תבנית התזרים של DeskKit בחינם?
כן. אפשר לצפות בתוכן לפני ההורדה, וההורדה דורשת חשבון DeskKit חינמי.